内部

厦国资稽〔2025〕119号

厦门市人民政府国有资产监督管理委员会

关于印发《厦门市国资委监管企业国有资产

监管问题整改闭环管理办法

（试行）》的通知

各所出资企业，有关集体企业，委机关各处室：

为加快形成以管资本为主的国有资产监管体制，推动国有资产各类监督管理发现重大问题整改落实，建立发现问题、分类指导、督促落实、检查验收、追责问责的问题整改闭环管理工作机制，提高监督管理效能，促进监管企业高质量发展，现将《厦门市国资委监管企业国有资产监管问题整改闭环管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。

                                            厦门市人民政府国有资产监督管理委员会

                            2025年5月15日

厦门市国资委监管企业国有资产监管问题

整改闭环管理办法（试行）

为加快形成以管资本为主的国有资产监管体制，建立发现问题、分类指导、督促落实、检查验收、追责问责的问题整改闭环管理工作机制，提高监管效能，促进监管企业高质量发展，根据国务院办公厅《关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）、国务院国资委《关于进一步加强和改进企业国有资产出资人监督的意见》（国资发监督规〔2025〕9号）等文件规定，结合工作实际，制定本办法。

第一条  本办法所称国有资产监管问题整改闭环管理 (以下简称问题整改闭环管理),是指各相关监督主体发现报告有关监管企业重大国有资产监管问题，由市国资委下达整改意见，跟踪督促企业落实整改，并按规定流程验收、复核销号、追责问责的闭环管理过程。

第二条  本办法所指问题主要包括：

1.党中央、国务院决策部署涉及的监管企业重大国有资产监管问题；

2.市委、市政府领导批示交办事项涉及的监管企业重大国有资产监管问题；

3.纪检监察、巡视巡察、审计等职能部门移送的监管企业国有资产监管问题；

4.专项检查调查等监督检查活动揭示的监管企业重大国有资产监管问题；

5.信访举报经查实的监管企业重大国有资产监管问题；

6.委机关职能处室日常监管、外部董事履职过程中发现的监管企业重大国有资产监管共性、典型和突出问题；

7.市国资委领导批示的其他需要纳入闭环管理的监管企业国有资产监管问题。

第三条  加强组织领导。市国资委党委负责国资委系统问题整改闭环管理工作，企业党委负责所属企业问题整改闭环管理工作。主要审议企业问题整改的销号验收、责任认定和责任追究工作等相关事项，定期听取推进企业问题整改督办工作情况汇报，研究重大问题，提出处理意见，安排部署重要事项。

第四条  实行问题受理与销号统一管理。市国资委稽查监督办公室（以下简称监督办）、企业审计部门(或具有审计监督职能的内设部门，下同)是问题受理和销号归口管理部门。

监督办应会同委机关职能处室对企业问题进行分析研判、核实情况、认定责任，提出问题整改和责任追究建议，按规定程序形成整改意见书或整改提示函，及时下达企业，并抄送市纪委监委驻市国资委纪检监察组(以下简称驻委纪检监察组)和委机关职能处室，牵头组织对问题整改情况开展销号验收。委机关处室根据职能职责，相应承担督促有关企业问题整改具体落实工作。

企业审计部门对本企业问题整改闭环管理履行综合职责，应会同本企业职能部门对企业问题进行分析研判、核实情况、认定责任，提出问题整改和责任追究建议，制定整改措施和方案，按规定程序提出预验收方案和拟定向上级部门报送的相关请示报告，并管理本企业问题整改台账和做好问题整改闭环管理信息维护等工作。

第五条  落实委机关职能处室分线督办职责。市国资委监督办按照问题性质及产生原因，根据市国资委机关处室职能职责，对问题整改指导督办任务进行分工。

1.涉及政企、政资分开和重大事项决策、重大法律风险 化解、涉法、涉诉、涉案、公司章程、招商引资、对外产业合作等方面的问题，由产业合作促进处（政策法规处）负责指导督办；

2.涉及企业国有经济布局、战略性调整、发展战略和规划、企业投资、改革重组、法人治理结构、董事会建设等方面的问题，由企业改革处负责指导督办；

3.涉及企业国有产权交易、产权登记、产权划转、产权处置、资产评估、资本金变动、股权转让、股权合作、资产租赁、担保等方面的问题，由产权管理处负责指导督办；

4.涉及企业资本运作、资产证券化、国有控股上市公司管理、基金的设立和运作、债券发行等方面的问题，由资本运营处负责指导督办；

5.涉及企业国有资产统计分析、国有经济运行、业绩考核、绩效评价、负责人履职待遇、业务支出、职工福利待遇、清欠治欠等方面的问题，由统计考核处负责指导督办；

6.涉及企业内控体系规范建设、重大审计问题整改、重大违规经营投资责任追究、工程招投标等方面的问题，由监督办负责指导督办；

7.涉及企业安全生产、职工稳定、生态环保、社会治安综合治理与维稳、信访处置、企业信息化建设与网络安全等方面的问题，由办公室负责指导督办；

8.涉及城镇集体企业资产监管、产权流转、收益分配、改革改制等方面的问题，由集体资产监管处负责指导督办；

9.涉及企业重大人事任免、干部配备、领导班子建设、人才队伍建设、党的政治建设、组织建设、党风廉政建设、党员党务管理、企业思想工作、企业文化建设、意识形态管理、文明创建等方面的问题，由组织人事处（宣教群团处）负责指导督办；

10.涉及企业巡视巡察问题整改督导等方面的问题，由机关党委负责指导督办。

第六条  分类处置有关问题。纳入整改闭环管理的问题总体划分为三类，由市国资委监督办会同相关处室进行分类处置、分类督办。

1.现场验收类。企业职责权限内能够完成整改的问题，整改结果经现场验收合格后予以销号；

2.跟踪督办类。问题存在涉法、涉诉和涉案等企业不可控因素的，经对终结性法律文书和自查验收报告审核合格后予以销号；

3.关注指导类。成因复杂的历史遗留问题，根据企业实际和整改方案，关注指导企业整改进程，客观研判整改结果，在确认已有效建立防范同类问题再次发生的长效机制后，可予以销号。

第七条  压实企业整改责任。企业党委和董事会是问题整改的责任主体，企业主要负责人为问题整改第一责任人。企业党委应定期研究各监督检查主体所揭示问题的整改意见和市国资委的整改意见，建立有效工作机制，明确分管领导和职能部门，组织制定整改工作目标计划，落实整改要求、整改时限、责任部门和责任人，及时开展整改工作总结，并于每年3月底前向市国资委上报上年整改工作总结。企业董事会应定期听取审计结果的情况报告，并将整改意见落实情况作为向市国资委报告年度工作的必要内容。

第八条  全过程协同督促问题整改。问题整改和督办责任单位 (包括委机关相关处室和企业)应对分工任务及交办的整改问题建账督导、跟踪调度、协同办结，建立跟踪督办整改台账，明确督办指导措施、责任人、时间表，限期整改。市国资委应定期或不定期对企业问题整改情况进行汇总分析，对整改责任不落实、进度慢、整改不力或虚假整改等问题，下达《整改提示函》予以提示并视情况进行通报，问题严重或仍未改正的，专题约谈企业。对监督整改闭环管理工作涉及市直其他相关部门的事项，各责任单位应加强与相关部门沟通协调，形成监督合力，并充分利用信息化手段，提升监督闭环管理效能。企业纪检监察部门应落实权限内的监督责任并向同级党委和驻委纪检监察组报告。

第九条  规范开展检查验收。对列入整改闭环管理的问题销号，企业应按《厦门市国资委监管企业问题整改闭环管理验收规程》(见附件1)要求，组织开展预验收，经企业党委审议通过后向市国资委提出验收申请(见附件2)。验收由市国资委监督办会同有关处室按照职责开展，以书面审核为主，必要时进行现场复核。验收工作的重点是检查核实问题整改情况，对完成整改的问题进行对账销号，并视情况向市国资委提出责任追究建议。

第十条  严格实施审核销号。问题整改销号应取得相关部门一致意见，并按规定报市国资委审核销号。党中央、国务院决策部署、重大政策落实与市委、市政府交办的问题整改，应向市委、市政府有关部门报送专题报告，取得认同；市国资委重点安排部署的问题整改，应经委主任办公会或委党委会讨论通过；审计发现的问题整改，应取得原审计部门认可。委机关职能处室对负责指导督办的整改问题应进行复核确认，经处室负责人签字认可并征得分管领导同意后交监督办汇总。

第十一条  严肃追责问责。闭环管理整改的问题需要追究企业相关人员责任的，由市国资委按照有关制度规定，启动责任追究工作，具体由监督办会同委机关职能处室提出意见建议。依照干部管理权限，责任追究工作，属于企业主体责任范围内的，由市国资委责成企业组织实施相关工作，限期向市国资委报告结果并报送驻委纪检监察组，市国资委监督办负责跟踪督办；委管企业负责人，由市国资委组织实施相关工作；市委管理的企业领导人员，由市国资委按照规定程序移交市纪委监委、市委组织部等部门处理。

第十二条  强化成果运用。建立整改成果共享机制，问题受理和销号归口管理部门应及时汇总问题整改结果，并向企业通报，相关情况向问题来源主体反馈并抄送驻委纪检监察组、委机关职能处室。促进长效机制建设，市国资委和企业应适时对典型、共性、趋势性问题及整改情况进行总结，指导企业堵漏洞、补短板、防风险。健全激励约束机制，市国资委将企业问题整改成效纳入企业负责人经营业绩考核。

第十三条  本办法自印发之日起施行，各区属国有企业国有资产监管问题和市国资委监管的市属城镇集体企业集体资产监管问题的整改闭环管理工作，参照本办法执行。

附件：1.厦门市国资委监管企业问题整改闭环管理验收规程

2.关于对纳入整改闭环管理问题整改完成情况开展验收的请示

附件1

厦门市国资委监管企业问题整改

闭环管理验收规程

第一条  为落实《厦门市国资委监管企业国有资产监管问题整改闭环管理办法（试行）》，规范市国资委监管企业列入监管整改闭环管理的问题整改验收工作，制定本规程。

第二条  以市国资委名义下达整改通知(整改提示函) 的问题(以下称整改问题)，企业整改情况按本规程验收。

第三条  企业整改问题通过验收需同时具备以下条件：

1.问题发生的原因已核查清楚；

2.解决问题的具体措施已落实到位；

3.避免此类问题重复发生的制度已健全、长效机制已建立；

4.相关人员的责任已查清，企业职责权限内的问责措施已落实。

第四条  企业负责对已完成整改的问题逐项进行预验收。预验收工作可以成批集中开展，重要整改问题也可以单项开展。预验收工作按照以下程序进行：

1.成立由集团公司分管领导为组长、有关部门参加的预验收工作组；

2.预验收工作组对每个问题逐项对照本规程第三条四个条件，研判每个问题是否符合预验收条件；

3.预验收工作组对认为可以通过预验收的问题，提出结论性建议，备齐佐证材料；

4.拟通过预验收的问题，提交企业党委会审议，作出是否向市国资委申请验收的决议；

5.企业预验收未通过的问题继续整改。

第五条  企业申请市国资委验收的整改问题，由集团公司行文向市国资委申请验收。申请验收需提供以下材料：

1.申请验收的具体问题清单；

2.企业预验收结论性建议及佐证材料；

3.企业党委会相关决议。

第六条 市国资委收到企业验收申请，由市国资委监督办会同相关职能处室组成验收组实施验收。

第七条  市国资委验收组按以下程序开展验收工作：

1.复核企业预验收材料；

2.逐个问题研判是否通过验收，拟通过验收的问题，由分线归口指导督办的责任处室处长签字确认，备齐佐证材料；

3.未通过验收的问题，向企业反馈未通过的原因，要求企业继续整改；

4.必要时，对相关问题进行责任认定再调查。

第八条  市国资委验收组向市国资委汇报验收情况，确认相关问题通过验收。

第九条  涉及委管企业负责人的责任追究，由市国资委验收组负责向市国资委提出责任认定和责任追究建议，经委党委会审议通过，按规定由市国资委启动责任追究；涉及市委管理的企业领导人员的责任追究，由市国资委验收组向市国资委提出移交有关职能部门追究责任的建议，经委党委会审议通过，按规定移交相关部门处理。

第十条  整改问题通过验收的，由市国资委监督办负责通知企业，并对账销号；未通过验收的，由市国资委监督办反馈企业继续落实整改，挂账督办。

第十一条  市国资委按年度总结整改问题验收工作，有 关情况向企业作出通报，并视情况抄送驻委纪检监察组和相关部门。

第十二条  市国资委监督办负责验收资料保管，按规定归档备查。

第十三条  本规程自印发之日起施行，试行期两年，由市国资委负责解释。

附件：1-1.**集团国有资产监管问题整改闭环管理台账

1-2.厦门市国资委国有资产监管问题整改闭环管理分类指导督办台账

附件1-1

**集团国有资产问题整改闭环管理台账

附件1-2

厦门市国资委国有资产监管问题整改

闭环管理分类指导督办台账

附件2

关于对纳入整改闭环管理问题整改

完成情况开展验收的请示

市国资委：

根据《厦门市国资委监管企业国有资产监管问题整改闭环管理办法（试行）》要求，**集团组成预验收工作组对集团列入“整改闭环管理”的现存**项问题整改情况进行了预验收。按照“问题发生原因已核查清楚，解决问题的具体措施已落实到位，避免此类问题重复发生的机制已健全、长效机制已建立，相关人员责任已查清、企业权限内的问责措施已落实”的标准，**党委对预验收结果进行了审议，认为其中的**项问题已具备验收条件，现申请验收。

一 、问题整改闭环管理总体情况

(主要从组织领导、制度完善、措施落实、经验做法等方面总体介绍集团开展问题整改的相关情况)。

二、申请验收问题整改及预验收情况

（一）****问题

问题描述：**** 。

1.问题产生原因

造成以上问题的原因主要有：****。

2.解决问题的具体措施及落实情况

针对以上问题及原因，经研究，采取以下措施进行整改：****。

3.防范此类问题的长效机制建立及运行情况：****。

4.责任认定与责任追究情况：****。

(如该问题不涉及责任追究，请注明)

5.预验收组意见

综合以上情况，预验收工作组认为，上述****问题原因已查清，解决问题的具体措施已落实到位，防范此类问题的长效机制建立并有效运行，相关人员责任已查清、企业权限内的问责措施已落实(如不涉及责任追究，该项不写)。同意该问题通过预验收，并报****集团党委审议通过。

（二）****问题

三、问题整改取得的成效

通过以上问题整改，共修订完善规章制度**项，业务规程**项，清收应收账款**万元，挽回损失**万元，对**万元的各类资产进行了保全。

附件：2-1.**集团问题清单

2-2.问题整改成效情况统计表

2-3.**问题追责问责情况统计表

**集团

年 月 日

附件2-1

**集团问题清单

附件2-2

问题整改成效情况统计表

填表人：                           电话：

填表说明：表中对有关事项进行了列表，但不限于上述内容，企业可根据实际情况增加内容。